更好推動民營企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營，事關(guān)整個民營經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展、高質(zhì)量發(fā)展。日前，從中央“民營經(jīng)濟(jì)31條”到廣州“民營經(jīng)濟(jì)20條”，都專門提及了民營企業(yè)合規(guī)建設(shè)。

合規(guī)建設(shè)為何對民企如此重要？又是如何幫助企業(yè)健康發(fā)展？如何推進(jìn)民企合規(guī)建設(shè)提質(zhì)增效？連日來，記者采訪了廣州粵港澳大灣區(qū)企業(yè)廉潔與合規(guī)管理聯(lián)合會秘書長和多位專家智庫成員，探討合規(guī)建設(shè)如何助力民企行穩(wěn)致遠(yuǎn)。

企業(yè)合規(guī)建設(shè)是什么？

(資料圖)

預(yù)防犯罪、遵紀(jì)守法經(jīng)營

“企業(yè)合規(guī)是一種新型的公司治理模式，其要求企業(yè)內(nèi)部建設(shè)一整套管理體系，檢測、阻卻違法、違規(guī)、違反政策的行為，從而達(dá)到預(yù)防犯罪的目的?！睆V州粵港澳大灣區(qū)企業(yè)廉潔與合規(guī)管理聯(lián)合會合規(guī)專家智庫專家、廣東勝倫律師事務(wù)所律師汪翊指出。

值得注意的是，企業(yè)合規(guī)最初由國企領(lǐng)域提出，實際上不分國企民企，企業(yè)合規(guī)是所有企業(yè)都需要著手建設(shè)的工作。

2021年是廣州推進(jìn)企業(yè)合規(guī)建設(shè)的重要一年。當(dāng)年4月，廣州市人民檢察院和天河區(qū)、從化區(qū)檢察院被最高檢確定為第二批涉案企業(yè)合規(guī)改革試點單位。10月，市工商聯(lián)聯(lián)合十多個部門成立市涉案企業(yè)合規(guī)第三方機(jī)制管委會。

人民檢察院在辦理涉企犯罪案件時，對符合涉案企業(yè)合規(guī)改革試點適用條件的，交由第三方機(jī)制管委會選任組成的第三方監(jiān)督評估組織，對涉案企業(yè)對合規(guī)整改計劃進(jìn)行調(diào)查、評估、監(jiān)督和考察。目前，第三方機(jī)制管委會已對33起涉案企業(yè)合規(guī)案件啟動第三方機(jī)制，有23家涉案企業(yè)已完成合規(guī)整改，18家企業(yè)由檢察機(jī)關(guān)作出不起訴決定。

同在2021年4月，為全面推動廣州以及灣區(qū)企業(yè)廉潔合規(guī)管理體系建設(shè)，國內(nèi)首家廉潔合規(guī)領(lǐng)域社團(tuán)組織——廣州粵港澳大灣區(qū)企業(yè)廉潔與合規(guī)管理聯(lián)合會（下稱“聯(lián)合會”）正式成立。聯(lián)合會是在廣州市紀(jì)委監(jiān)委、廣州市國資委、廣州市工商聯(lián)聯(lián)合推動下，由廣藥集團(tuán)、廣汽集團(tuán)、廣州地鐵、越秀集團(tuán)、海大集團(tuán)、立白集團(tuán)、金域集團(tuán)、佳都科技八家國企、民企共同發(fā)起成立。成立以來，聯(lián)合會成立了人力資源專委會、金融稅務(wù)專委會和法律服務(wù)專委會，目前擁有80多位合規(guī)智庫專家。

聯(lián)合會舉辦的“廉潔合規(guī)大講堂”活動

2022年，聯(lián)合會與專業(yè)機(jī)構(gòu)所做《民營企業(yè)合規(guī)管理動力不足問題及應(yīng)對策略研究》和《廣州企業(yè)廉潔合規(guī)治理狀況調(diào)查報告（2022年卷）》表明，目前中國民營企業(yè)的合規(guī)管理，與企業(yè)規(guī)模、業(yè)務(wù)領(lǐng)域、資本實力等企業(yè)通用要素不必然有正相關(guān)，合規(guī)建設(shè)與民營企業(yè)和民營經(jīng)濟(jì)整體的發(fā)展并不“同步”。

合規(guī)建設(shè)為何如此重要？

事關(guān)企業(yè)能否行穩(wěn)致遠(yuǎn)

“廉潔與合規(guī)好比鳥之雙翼、車之兩輪，對民營企業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展有重要意義。”聯(lián)合會秘書長李錦云表示，民營企業(yè)的合規(guī)建設(shè)能夠幫助企業(yè)有效進(jìn)行內(nèi)部管控、事前風(fēng)險管理，減少企業(yè)因員工廉潔問題、業(yè)務(wù)合規(guī)問題導(dǎo)致的損失，規(guī)避企業(yè)因此而產(chǎn)生的信譽(yù)風(fēng)險及財產(chǎn)風(fēng)險。

另一位合規(guī)智庫專家、廣東天商律師事務(wù)所高級合伙人梁圓圓也認(rèn)為，在經(jīng)濟(jì)全球化的背景下，民營企業(yè)面臨的國內(nèi)和國際競爭都越來越激烈，而合規(guī)建設(shè)可以為企業(yè)行穩(wěn)致遠(yuǎn)帶來很大的競爭優(yōu)勢。

“但結(jié)合國內(nèi)企業(yè)的發(fā)展歷程，很多民營企業(yè)過去經(jīng)歷的都是粗放型的發(fā)展，長期只關(guān)注效益，或者家企不分，企業(yè)家和企業(yè)高度捆綁?！绷簣A圓指出，其實國內(nèi)不少企業(yè)已經(jīng)因為一些不遵守法律規(guī)范的做法積累了“亞健康”的問題，也不乏因為觸及法律禁區(qū)而顯現(xiàn)“病癥”影響企業(yè)健康發(fā)展的案例，或是在出海過程中因為不了解域外法律規(guī)定而遭遇強(qiáng)烈的“水土不服”導(dǎo)致沉沙折戟。

開展企業(yè)合規(guī)建設(shè)的目的正在于，努力讓更多有希望有潛力的民營企業(yè)“活下來”“治未病”，幫助更多有競爭力有核心技術(shù)的民營企業(yè)“打造百年老店”“享譽(yù)全球”。梁圓圓表示，“通過規(guī)范各項制度、暢通運營機(jī)制、營造合規(guī)文化，不僅要維持企業(yè)生存，還要高質(zhì)量經(jīng)營運轉(zhuǎn)，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，繼而帶動行業(yè)進(jìn)步，促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)繁榮?！?/p>

民企合規(guī)建設(shè)提質(zhì)增效？

內(nèi)外結(jié)合，建立完善法治化營商環(huán)境

廣州“民營經(jīng)濟(jì)20條”中的第十七條提出，“建立企業(yè)合規(guī)免責(zé)清單。制定行業(yè)性合規(guī)指引，鼓勵民營企業(yè)大膽創(chuàng)新，探索在清單范圍內(nèi)，企業(yè)由于創(chuàng)新出現(xiàn)的首次不合規(guī)在限定時間內(nèi)整改完畢，依法不予處罰?！?/p>

“建立民營企業(yè)在創(chuàng)新發(fā)展過程中的容錯機(jī)制，為民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)定奠定基礎(chǔ)?！焙弦?guī)專家智庫專家，廣東蘊(yùn)德律師事務(wù)所黨支部書記、律師黃露清認(rèn)為，合規(guī)改革的完善，除了涉案企業(yè)合規(guī)，還離不開行政合規(guī)。

“‘民營經(jīng)濟(jì)20條’的出臺已走在理論前沿，廣州要在實踐中勇于探索涉案企業(yè)合規(guī)不起訴中的從寬處理情節(jié)，作為行政機(jī)關(guān)進(jìn)行行政處罰的重要裁量參考。”黃露清還提出，對于民營企業(yè)而言，本次“20條”還有一個利好政策，即第十八條提出的“對于涉案的民營企業(yè)，檢察機(jī)關(guān)視情可以提前介入進(jìn)行法律監(jiān)督，防止不當(dāng)偵查活動影響企業(yè)正常經(jīng)營行為?！?/p>

黃露清進(jìn)一步指出，“‘20條’的出臺也意味著企業(yè)合規(guī)審查的剛性正在進(jìn)一步提升，企業(yè)應(yīng)將合規(guī)審查作為必經(jīng)程序嵌入流程，企業(yè)合規(guī)管理已成為影響企業(yè)發(fā)展的重要因素，只有不斷提升合規(guī)管理的軟實力才能與高質(zhì)量發(fā)展相匹配。隨著監(jiān)管體系的完善和改革推進(jìn)，國家治理推行‘放管服’，加強(qiáng)對企業(yè)事中事后的監(jiān)管，政策監(jiān)管也更加趨向主動、目標(biāo)和全面的管理?！?/p>

“法治是最好的營商環(huán)境”。汪翊則認(rèn)為，在廣州“民營經(jīng)濟(jì)20條”中，第13條到第18條的基本內(nèi)容是關(guān)于“強(qiáng)化民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展法治環(huán)境”，而把“合規(guī)”建設(shè)納入“法治環(huán)境”條目中，意味深長。

“營商環(huán)境”包括企業(yè)外部與內(nèi)部。相關(guān)的法律法規(guī)、政策措施及政府監(jiān)管要求等構(gòu)成了企業(yè)的外部營商環(huán)境，企業(yè)的公司治理則是內(nèi)部營商環(huán)境；“合規(guī)”是公司治理的重要組成部分?！耙虼耍ㄖ位癄I商環(huán)境的建立與完善，須內(nèi)外結(jié)合，政企共治著力推動民營經(jīng)濟(jì)實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展?！蓖赳凑J(rèn)為，“民營經(jīng)濟(jì)20條”關(guān)于民企合規(guī)的相關(guān)規(guī)定，已經(jīng)完成相關(guān)制度層面的設(shè)計，但要將其落地，還要在具體措施上進(jìn)一步細(xì)化。

“如‘清單’的內(nèi)容包括哪些，怎樣識別創(chuàng)新、誰來監(jiān)督整改、多長時間整改完畢、標(biāo)準(zhǔn)是什么？通過什么機(jī)制使行政合規(guī)和刑事合規(guī)成果的互認(rèn)？這些問題，有待于理論與實務(wù)界在實踐中進(jìn)一步完善?！蓖赳凑f。

文/廣州日報·新花城記者：徐雯雯

圖/受訪者提供