租間房子做廠房，將從農(nóng)資市場采購的原料按比例混合，手工灌裝到精美的包裝中，就成了公司網(wǎng)站上宣傳的大牌農(nóng)藥。如此生產(chǎn)的假農(nóng)藥，通過互聯(lián)網(wǎng)、微信銷往全國，銷售記錄2000筆，涉案金額近800萬元。

經(jīng)山東省青島市城陽區(qū)檢察院提起公訴，2月8日，法院以生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪分別判處被告人張某蒙、霍某永和王某恩有期徒刑十五年，并處罰金100萬元至300萬元不等。三名被告人不服一審判決，提出上訴。目前，該案正在二審審理中。

公司在青島為何從鄭州發(fā)貨

2018年，山東某地經(jīng)營農(nóng)資站的齊先生從雜志上看到了一家名為青島杜邦化工集團有限公司(以下簡稱“青島杜邦”)宣傳農(nóng)藥的廣告，齊先生在網(wǎng)上查詢了這家公司，發(fā)現(xiàn)網(wǎng)站上顯示該公司的信息很齊全，看上去很正規(guī)。

于是，齊先生根據(jù)網(wǎng)站上留的電話聯(lián)系到了這家公司的工作人員，接電話的是一名自稱蘇蔓的女子，后齊先生加了對方的微信，告訴對方自己想買一些阿維菌素和多菌靈。之后，齊先生將6000余元貨款打入了蘇蔓提供的一個收款人為陳某某的賬戶，該賬戶開戶行在青島。

其間，因物流問題，齊先生與蘇蔓進行聯(lián)系，蘇蔓給了齊先生一個名叫“陳宇”的經(jīng)理的微信。經(jīng)輾轉(zhuǎn)，齊先生終于收到了自己訂購的農(nóng)藥。但細心的齊先生從快遞單上發(fā)現(xiàn)了一些反常信息：發(fā)貨地址是河南省鄭州市。青島杜邦所在地是青島市城陽區(qū)，為何貨是從鄭州發(fā)的?于是，齊先生聯(lián)系陳宇，準備問個究竟，但陳宇沒有回應(yīng)。賣家的態(tài)度使齊先生對這批農(nóng)藥的“身世”產(chǎn)生了懷疑。經(jīng)一番思索，齊先生決定到該公司所在地一探究竟。

根據(jù)公司網(wǎng)站上注明的地址，齊先生來到青島市城陽區(qū)工業(yè)園區(qū)，但他在這里沒有找到青島杜邦，于是齊先生打電話向青島市城陽區(qū)政府熱線反映了此事，并將購買的部分農(nóng)藥提供給了青島市城陽區(qū)綜合行政執(zhí)法局。

經(jīng)調(diào)查，青島杜邦無登記信息，齊先生提交的青島杜邦生產(chǎn)的40%多菌靈懸浮劑，經(jīng)檢驗為不合格。上述農(nóng)藥的登記號系冒用其他農(nóng)藥生產(chǎn)企業(yè)，屬于未取得農(nóng)藥登記證而生產(chǎn)的農(nóng)藥。根據(jù)《農(nóng)藥管理條例》的相關(guān)規(guī)定，齊先生購買的農(nóng)藥是假農(nóng)藥。

該線索很快被移交給了公安機關(guān)。經(jīng)前期調(diào)查和研判，公安機關(guān)發(fā)現(xiàn)居住在河南省鄭州市惠濟區(qū)的張某蒙、霍某永和王某恩等人有重大作案嫌疑。2019年5月29日，三人被抓獲歸案。

公安人員從王某恩簡陋的生產(chǎn)場所內(nèi)，查扣了12種正在生產(chǎn)的假農(nóng)藥、7噸加工用的化工原液和產(chǎn)品包裝。至此，一個銷售時間長達五年、銷售范圍覆蓋全國的假農(nóng)藥窩點被搗毀。

宣稱公司為國家定點農(nóng)藥生產(chǎn)企業(yè)

張某蒙和霍某永是一對夫妻，生于1990年的張某蒙大學(xué)畢業(yè)后曾在河南一家農(nóng)藥銷售企業(yè)工作過，這份工作經(jīng)歷使她熟悉了農(nóng)藥銷售的基本流程，并掌握了一些農(nóng)藥的專業(yè)知識。

2015年前后，張某蒙和霍某永決定自立門戶。他們找人制作了“青島杜邦化工集團有限公司”的網(wǎng)站，將這個虛構(gòu)的企業(yè)定位在山東省青島市城陽區(qū)工業(yè)園。在公司簡介一欄，宣稱青島杜邦為國家定點農(nóng)藥生產(chǎn)企業(yè)，專業(yè)從事農(nóng)用化學(xué)藥劑的研發(fā)，擁有自營進出口權(quán)，年銷售收入超27億元，技術(shù)通過多方權(quán)威認證等。在這些虛假的光環(huán)下，青島杜邦被包裝成了一個致力于專業(yè)農(nóng)藥生產(chǎn)、研發(fā)的國際知名企業(yè)。

有了炫目精美的外包裝，接下來，張某蒙和霍某永便找到了王某恩。50歲出頭的王某恩，是河南鄭州郊區(qū)的一個普通農(nóng)民，沒有任何農(nóng)藥的生產(chǎn)資質(zhì)。他在鄭州市惠濟區(qū)某小區(qū)租了一間房子作為廠房，根據(jù)張某蒙夫婦的“訂單”制作相應(yīng)的“農(nóng)藥”。制藥的過程很簡單：將從農(nóng)資市場上采購的原料按比例混合，手工灌裝到張某蒙夫婦提供的包裝袋中，就成了網(wǎng)頁中宣傳的大牌農(nóng)藥。如果訂單量大，王某恩還會臨時找人進行灌裝。

假農(nóng)藥生產(chǎn)出來后，王某恩會按照張某蒙和霍某永夫婦提供的買家地址、購買農(nóng)藥名稱數(shù)量等信息，通過快遞發(fā)貨。之后，張某蒙會和王某恩結(jié)算物流費用。

經(jīng)統(tǒng)計，2015年至2019年，張某蒙夫婦將王某恩制作的假農(nóng)藥銷往了除港澳臺地區(qū)以外的全國所有省份200多個城市，銷售記錄2000筆。

夫妻二人分別扮演六七個角色

為了讓青島杜邦看上去更加正規(guī)，也為了不暴露自己的真實身份，張某蒙夫婦使用虛假的身份信息注冊了多個手機號碼和微信賬戶，利用網(wǎng)絡(luò)的掩護開始了“一人千面”的生活。

今天他們是銷售人員“蘇蔓”，明天就成了“陳經(jīng)理”，后天可能是“杜邦會計”。就這樣，夫妻二人分別扮演了六七個角色?；裟秤郎踔吝€借了自己同學(xué)陳某某的身份證，專門到青島開了四個銀行賬戶，用于銷售農(nóng)藥收款使用，讓買家對青島杜邦的存在深信不疑。

案發(fā)后，公安機關(guān)根據(jù)銷售記錄前往全國各地尋找農(nóng)藥的購買者。購買者普遍反映，雖然這些農(nóng)藥比正規(guī)農(nóng)藥價格便宜一點，但效果不好，根本達不到殺蟲、除草的目的，用后不得不多次返工，既損害了莊稼又賠上了人工。

2019年7月，該案移送青島市城陽區(qū)檢察院審查逮捕。初到案時正常供述的張某蒙，在審查批捕階段一反常態(tài)，全盤翻供，稱自己對一切一無所知，都是丈夫霍某永在經(jīng)營，自己只是偶爾幫霍某永接聽電話;霍某永雖然沒有翻供，但也“心有靈犀”地開始替妻子“脫罪”，稱妻子很少參與，主要是自己在經(jīng)營。

辦案檢察官根據(jù)部分買家的證言、交易記錄、物流信息等證據(jù)，認定張某蒙夫婦的辯解并不可信，張某蒙不但知情，還是主要的犯罪實施者，三人均已達到逮捕條件，遂依法批準逮捕三人。

多年的辦案經(jīng)驗和敏銳的職業(yè)嗅覺，讓辦案檢察官從這出“妻唱夫隨”中認識到必須在客觀證據(jù)方面做扎實，才能保證將來在法庭上打贏這場“仗”。

細核19本手寫賬本揭開迷霧

2019年9月，該案移送城陽區(qū)檢察院審查起訴。偵查機關(guān)依照補充偵查提綱補充了相關(guān)證據(jù)，找到了更多買家，調(diào)取了銀行賬戶流水，將19本手寫賬簿以銷售地區(qū)分類整理成了電子版。根據(jù)賬簿整理后計算的總額，偵查機關(guān)移送審查起訴的犯罪數(shù)額為800余萬元，但對張某蒙夫婦和王某恩的犯罪數(shù)額未作區(qū)分。

犯罪嫌疑人沒有正規(guī)的記賬簿，張某蒙夫婦的生產(chǎn)銷售記錄就是偵查機關(guān)現(xiàn)場扣押的19本手寫賬簿。這19本賬簿以時間和“銷售人員”的名字作為分類，如“2015年蘇蔓”就是2015年以“蘇蔓”的身份銷售的情況。密密麻麻的賬目記錄著每一筆買家的個人信息、購買品種、銷售金額等關(guān)鍵信息，看似是條目清晰簡單的流水賬，但細看發(fā)現(xiàn)其中還摻雜著只有記錄者才明白的特殊記載方式和規(guī)律，每一個符號、每一種顏色都代表著不同的意思，其中的含義連霍某永都不明白，只有記錄者張某蒙才知道。

這19本銷售記錄是本案的關(guān)鍵證據(jù)，偵查機關(guān)也是將這些銷售記錄中記載的數(shù)額疊加后認定了800余萬元的犯罪金額。辦案檢察官認為，這種計算方式在證明力上存在兩個問題：一是除了已經(jīng)找到的小部分買家通過證言、轉(zhuǎn)賬記錄等能夠證實的之外，如何向法庭證明這19本賬簿中記錄的其余的每一筆賬都是真實銷售了呢?根據(jù)偵查機關(guān)的初步統(tǒng)計，19本賬簿中記錄的賬目有2000筆，涉及買家近千人，散布于全國各個省份，找到全部買家確有困難。二是如何確定王某恩的犯罪數(shù)額?

根據(jù)法律規(guī)定，生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪銷售金額200萬元以上應(yīng)當(dāng)判處十五年有期徒刑或者無期徒刑，并處銷售金額百分之五十以上二倍以下罰金或者沒收財產(chǎn)。因此，詳細計算每名犯罪嫌疑人的犯罪數(shù)額，直接影響著他們最后的量刑。

辦案檢察官決定從賬目、銀行轉(zhuǎn)賬的關(guān)聯(lián)性入手，只要賬目中記載的買家姓名、金額、購買時間能與銀行記錄一致，即可形成一條完整的證據(jù)鏈，就可認定三人的銷售數(shù)額。然而，這看似簡單的一步卻需要大量的工作和縝密的思維。已知的涉案銀行賬戶有7個，張某蒙夫婦從2015年開始生產(chǎn)經(jīng)營假農(nóng)藥，至案發(fā)時有將近五年的時間，這其中的交易流水不但數(shù)量大，而且在時間上交錯復(fù)雜，要厘清手寫賬簿、銀行流水、買家之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系不是一件易事。

辦案檢察官決定，將19本手寫賬簿的所有信息再全部整理一遍。

辦案檢察官從第一本賬簿開始，將銷售記錄中的重要信息逐字整理在Excel表上，不斷改進Excel表的統(tǒng)計項目。最終與偵查機關(guān)掌握并提取的“陳某某”名下四個賬戶自2015年開戶至2019年的流水信息核對，有1185條銷售記錄與銀行流水完全相符，共計771.75萬余元。

張某蒙、霍某永的犯罪數(shù)額已經(jīng)查清，王某恩的犯罪數(shù)額又該如何認定?初到案時，張某蒙對自己的“記賬符號”有過解釋：“不是每一筆訂單都單獨給王某恩結(jié)賬，而是會隔一段時間將訂單數(shù)額湊一湊再一起付，付賬的時間和金額會畫一條線然后寫在線下。”通過將這些有特殊標(biāo)記的賬目進行匯總和整理，再將同一時間賬簿中張某蒙給王某恩結(jié)算的金額與二人之間賬戶進行對比，最終得出2015年至2019年，張某蒙給王某恩轉(zhuǎn)賬的71筆記錄與賬本中記載的一致，共計333.2萬余元(含在771.75萬余元之中)。

辦案檢察官對張某蒙夫婦和王某恩的犯罪數(shù)額進行了精確的區(qū)分和計算，三人均應(yīng)被判處十五年有期徒刑，但法庭在判處罰金時對三人進行了區(qū)分，體現(xiàn)了罪責(zé)刑相適應(yīng)原則。