在滬深兩市上市銀行業(yè)績回暖兆頭愈加明顯的形勢(shì)下，A股門外候場(chǎng)的擬上市銀行又交出一份怎樣的2019年成績單?據(jù)證監(jiān)會(huì)披露的最新數(shù)據(jù)，共有17家銀行排隊(duì)候場(chǎng)。整體來看，多家銀行在2019年盈利能力表現(xiàn)不錯(cuò)，不良率普遍下降。不過，受經(jīng)營風(fēng)格不同的影響，各家銀行表現(xiàn)各異。而疫情影響下，如何保持業(yè)績平穩(wěn)增長和資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)定成為各排隊(duì)銀行的新難題。

藥都農(nóng)商行凈利負(fù)增長

A股排隊(duì)銀行的經(jīng)營業(yè)績備受關(guān)注。據(jù)證監(jiān)會(huì)披露的數(shù)據(jù)，截至5月8日，湖州銀行、上海農(nóng)商行2家銀行處于已反饋階段，重慶銀行、廈門銀行、齊魯銀行、廈門農(nóng)商行、廣州農(nóng)商行等多家銀行進(jìn)入“預(yù)先披露更新”名單，距離上市僅有一步之遙。值得一提的是，上述排隊(duì)銀行均是區(qū)域性中小銀行，農(nóng)商行占絕大多數(shù)，達(dá)到11家。

除了江蘇大豐農(nóng)商行(以下簡稱“大豐農(nóng)商行”)在大豐日?qǐng)?bào)披露2019年年報(bào)外，其他銀行都在官網(wǎng)或者中國貨幣網(wǎng)上公布了2019年業(yè)績數(shù)據(jù)。由于大豐農(nóng)商行、湖州銀行和廣東南海農(nóng)商行(以下簡稱“南海農(nóng)商行”)2019年年報(bào)中只公布了凈利潤數(shù)據(jù)，因此將3家銀行的凈利潤數(shù)據(jù)與其他銀行的歸屬于母公司股東的凈利潤進(jìn)行粗略對(duì)比。

從凈利潤規(guī)模來看，上海農(nóng)商行以88.46億元的歸母凈利潤規(guī)模拔得頭籌。廣州農(nóng)商行緊隨其后，去年實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤75.2億元。重慶銀行、廣東順德農(nóng)商行和南海農(nóng)商行排名三、四、五位，凈利潤規(guī)模分別為42.07億元、37.58億元和32.28億元。湖州銀行、江蘇海安農(nóng)商行、亳州藥都農(nóng)商行(以下簡稱“藥都農(nóng)商行”)、大豐農(nóng)商行和安徽馬鞍山農(nóng)商行5家銀行的凈利潤均在10億元以下，大豐農(nóng)商行凈利潤墊底，僅有5.09億元。

差異明顯的還包括各家銀行的凈利潤增速。在排隊(duì)銀行中，有11家銀行凈利潤保持兩位數(shù)增長，湖州銀行的凈利潤增速最高，達(dá)到54.9%;安徽馬鞍山農(nóng)商行也處于較高水平，凈利潤同比增長36.11%;藥都農(nóng)商行則由正增長轉(zhuǎn)入負(fù)增長，去年凈利潤同比下降34.1%，2018年這一增速還超過20%。

對(duì)于凈利潤同比下降，藥都農(nóng)商行相關(guān)負(fù)責(zé)人在接受北京商報(bào)記者采訪時(shí)表示，主要包括多方面原因：該行主動(dòng)下調(diào)小微企業(yè)貸款利率;隨著利率市場(chǎng)化進(jìn)程加快、LPR(貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率)政策的落實(shí)，該行貸款利率進(jìn)一步走低，息差變窄，降低了利息收入;在降杠桿、金融政策及經(jīng)濟(jì)新常態(tài)等多種因素的疊加下資本市場(chǎng)信用風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，該行投資出現(xiàn)虧損;新金融會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的出臺(tái)，該行對(duì)損失減值模型按照新準(zhǔn)則要求進(jìn)行了調(diào)整，同時(shí)出于審慎經(jīng)營考慮，加大了對(duì)金融資產(chǎn)和信貸資產(chǎn)的減值計(jì)提。

五銀行中間業(yè)務(wù)收入虧損

從收入結(jié)構(gòu)來看，利息凈收入仍是銀行的主要收入來源，多家排隊(duì)銀行的利息凈收入占比超過八成。在監(jiān)管引導(dǎo)企業(yè)貸款利率下行和息差普遍收窄的情況下，銀行把更多精力放在了提升中間業(yè)務(wù)收入上。不過，在資管新規(guī)下，理財(cái)業(yè)務(wù)收入下降以及競(jìng)爭(zhēng)加劇等因素影響下，多家擬上市銀行相關(guān)業(yè)務(wù)出現(xiàn)負(fù)增長甚至虧損。

北京商報(bào)記者注意到，湖州銀行、廈門農(nóng)商行、大豐農(nóng)商行、安徽馬鞍山農(nóng)商行和藥都農(nóng)商行5家銀行去年的手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入規(guī)模出現(xiàn)虧損，個(gè)別銀行更是連年虧損。例如，湖州銀行去年的手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入虧損1.52億元，相較2018年9998萬元的虧損幅度進(jìn)一步擴(kuò)大。廈門農(nóng)商行也存在類似情況，去年手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入虧損超過1億元。藥都農(nóng)商行則是由盈轉(zhuǎn)虧，去年這一收入虧損909.98萬元。

相較于虧損，A股排隊(duì)候?qū)忋y行中，中間業(yè)務(wù)收入規(guī)模縮水的情形更為常見。例如，重慶銀行2019年實(shí)現(xiàn)手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入12.58億元，同比下降6.3%，主要是由于財(cái)務(wù)顧問和咨詢服務(wù)手續(xù)費(fèi)、托管業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)出現(xiàn)下降所致。受電子銀行業(yè)務(wù)下降幅度較大影響，上海農(nóng)商行去年手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入同比減少14.77%。

對(duì)于手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入虧損的原因，藥都農(nóng)商行相關(guān)負(fù)責(zé)人在接受北京商報(bào)記者采訪時(shí)表示，歸因于三點(diǎn)，其一是該行主動(dòng)減免銀行卡、結(jié)算業(yè)務(wù)、短信提醒等46項(xiàng)業(yè)務(wù)相關(guān)手續(xù)費(fèi);其二是按照資管新規(guī)要求，該行主動(dòng)壓降傳統(tǒng)理財(cái)業(yè)務(wù)規(guī)模，中間業(yè)務(wù)收入縮減;其三是隨著新款結(jié)算產(chǎn)品的推出，結(jié)算手續(xù)費(fèi)支出呈上升趨勢(shì)。

記者也嘗試采訪上述多家銀行，但截至發(fā)稿未收到回應(yīng)。

一位不愿具名的銀行業(yè)資深分析人士指出，部分銀行中間業(yè)務(wù)收入虧損可能與業(yè)務(wù)調(diào)整、代客理財(cái)業(yè)務(wù)出現(xiàn)不良、老產(chǎn)品仍然處于剛性兌付等因素有關(guān)。未來銀行要逐步轉(zhuǎn)型，加大中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新，穩(wěn)步提升中間業(yè)務(wù)收入。

嚴(yán)防不良率“反彈”

盡管盈利能力差異明顯，但在加大核銷的處置力度下，擬上市銀行去年的不良率普遍下降。不過，在今年疫情的沖擊下，銀行業(yè)整體的不良貸款率又出現(xiàn)抬頭跡象，如何保持資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)定成為各家銀行亟待解決的問題。

北京商報(bào)記者統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，廈門銀行、齊魯銀行、湖州銀行、上海農(nóng)商行、東莞銀行等10余家銀行不良率出現(xiàn)下降，下降幅度在0.01-0.26個(gè)百分點(diǎn)之間。其中，廣東順德農(nóng)商行下降幅度最大，該行2019年末不良率為1%，較上年末下降了0.26個(gè)百分點(diǎn);大豐農(nóng)商行和上海農(nóng)商行的不良率降幅也超過0.2個(gè)百分點(diǎn)。上述銀行業(yè)人士指出，2019年整體的宏觀經(jīng)濟(jì)雖然面臨下行壓力，但是呈現(xiàn)復(fù)蘇跡象，商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力穩(wěn)步提升，同時(shí)受前期監(jiān)管的政策影響，風(fēng)險(xiǎn)得到了一定程度的釋放，再疊加銀行提高不良資產(chǎn)的核銷力度，排隊(duì)上市銀行去年末資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)好轉(zhuǎn)。

不過，廣州農(nóng)商行不良率在2019年出現(xiàn)上升，截至2019年末，該行不良率為1.73%，較上年末上升0.46個(gè)百分點(diǎn)。

2020年疫情的襲來，令銀行業(yè)整體的資產(chǎn)質(zhì)量承壓。銀保監(jiān)會(huì)5月12日公布的數(shù)據(jù)顯示，截至2020年一季度末，商業(yè)銀行不良貸款率為1.91%，比上年末上升0.05個(gè)百分點(diǎn)。而疫情下風(fēng)險(xiǎn)客戶的加速暴露，也使得二季度的不良率不容樂觀。銀保監(jiān)會(huì)首席風(fēng)險(xiǎn)官肖遠(yuǎn)企此前表示，“對(duì)于二季度和今后一段時(shí)間銀行不良貸款的情況，我們認(rèn)為今后還會(huì)有一些上升，但是幅度不會(huì)非常大”。

從商業(yè)銀行不同類別來看，城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行，資產(chǎn)質(zhì)量壓力要更加嚴(yán)峻。來自銀保監(jiān)會(huì)的數(shù)據(jù)顯示，截至一季度末，農(nóng)村商業(yè)銀行不良率為4.09%、城市商業(yè)銀行為2.45%，大型商業(yè)銀行、股份制銀行不良率分別為1.39%和1.64%。而目前正在排隊(duì)候?qū)彽腁股擬上市銀行均為地方商業(yè)銀行。

金樂函數(shù)分析師廖鶴凱表示，疫情影響下，大多數(shù)領(lǐng)域受到?jīng)_擊，銀行客戶也是一樣，雖然政策層面有一定的緩解作用，但是不良率還會(huì)有所上升。而具體的上升水平和地域的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、交易對(duì)手構(gòu)成有關(guān)，從覆蓋面來說地方銀行可能影響會(huì)更大些。