最近，住房公積金存廢的討論再次成為社會熱點話題。有觀點認為，住房公積金制度存在問題，住房公積金已經(jīng)完成了歷史使命，主張廢除住房公積金;也有觀點認為，住房公積金制度目前仍有存在的價值，應(yīng)繼續(xù)保留。日前，國務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于新時代加快完善社會主義市場經(jīng)濟體制的意見》提出，要加快建立多主體供給、多渠道保障、租購并舉的住房制度，改革住房公積金制度。這意味著實行多年的公積金制度終于到了改革之時。

據(jù)《全國住房公積金2018年年度報告》顯示，截至2018年末，我國住房公積金繳存總額145899.77億元，提取總額87964.89億元。CNSPHOTO供圖。

存廢之爭

住房公積金制度是否應(yīng)取消?這一話題的爭論自今年2月起持續(xù)發(fā)酵，并成為今年兩會期間的熱點話題。中國社科院世界社保研究中心主任鄭秉文認為，從住建部網(wǎng)站公布的《全國住房公積金2018年年度報告》中可看出住房公積金的制度效率與制度公平問題。根據(jù)公積金的年報顯示，公積金的制度效率可歸納為四個特點，其中比較明顯的是受益率比較高，建立公積金制度以來，累計發(fā)放個人住房貸款3335萬筆，其中雙職工占1/3，合計大約有5500萬人受益，在1.44億實繳職工中，38%的人成功成為住房貸款人;房貸水平適宜有效，2018年發(fā)放個人住房貸款253萬筆，發(fā)放金額1.02萬億元，平均下來每筆房貸大約40萬元，在二三線城市基本上可以夠交房款首付，而無需再另外組合商業(yè)貸款。

今年2月，中國國際經(jīng)濟交流中心副理事長黃奇帆公開建議取消住房公積金。他表示，住房公積金制度是上世紀90年代初從新加坡學來的，而現(xiàn)在我國房地產(chǎn)早已市場化，商業(yè)銀行已成為提供房貸的主體，住房公積金存在的意義已經(jīng)不大，將其取消可為企業(yè)和職工直接降低12%的成本。

58同城CEO姚勁波此前則建議，應(yīng)適當下調(diào)住房公積金的繳存比例。他表示，新冠肺炎疫情下的中小企業(yè)，面臨的最大問題是企業(yè)成本特別是人力成本高企、營業(yè)收入減少。

上汽集團黨委書記、董事長陳虹則建議階段性放寬公積金可提取的用途范圍，在原有的購房、租房用途基礎(chǔ)上，將其他家庭重大開支納入可提取范圍。

“從效率和公平兩個角度看，公積金制度效果并不差，為住房制度轉(zhuǎn)型和解決職工住房問題發(fā)揮了作用。”鄭秉文表示，雖然公積金制度存在問題，但我們不能因噎廢食，對公積金存在的問題要盡快解決，不能視而不見，否則就是對繳存職工的不負責任。

改革方向

如何不讓一個好的民生制度成為一個“軟肋”?事實上，在公積金的改革方面，有多種思路可供探討，如可以提高一二線城市公積金的貸款額度;同時，加強各地區(qū)、各個城市間公積金的互認和流通;此外，還可以加大公積金可支取和運用的范圍等。

黃奇帆提出，改革現(xiàn)行的公積金制度，代之以建立新的年金體系并不會降低老百姓的公共福利。取消公積金后，企業(yè)原本替職工繳納的6%公積金可以轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)給職工繳納的6%企業(yè)年金，而職工個人的6%年金并不強制繳納，職工可以自愿決定是否繳納。

在鄭秉文提出的四個改革思路中，“在不改變住房公積金中心目前行政事業(yè)單位性質(zhì)的條件下擴容功能和優(yōu)化結(jié)構(gòu)”被認為是一個較為容易和便捷的方案。

該方案提出，在目前體制機制一切都不變的情況下，完全可以搞協(xié)議存款，這樣至少可將利率提高到3.5%左右，實行起來容易、簡單。待過渡一段時間之后可進一步改革投資體制，如可采取城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險基金委托全國社保基金理事會投資的模式，由各省(區(qū)、市)分別與全國社保基金理事會簽約并商定投資收益率等具體事項，真實投資收益全部作為利息分配給繳存職工。在業(yè)務(wù)范圍上，允許一二線城市公積金中心利用增值收益等資金直接投資持有租賃住房，支持繳存職工通過租賃解決住房問題;在繳存上擴大覆蓋面，覆蓋城市務(wù)工者，甚至自由職業(yè)者等人群;在統(tǒng)籌層次上提升到全國統(tǒng)籌，加強各城市間資金互融互通，繳存職工可以異地接續(xù)繳存、異地提取使用、貸款;在提取使用上建立新的配貸機制，向中低收入群體傾斜，加大對租賃住房支持力度;在運行機制上提升效率，簡化提取使用手續(xù);在監(jiān)管上加強依法公開，定期披露信息。

立法改革須跟上

今年3月，住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部部長王蒙徽在談及2020年重點工作時強調(diào)，要著力完善城鎮(zhèn)住房保障體系，加大城市困難群眾住房保障工作力度。穩(wěn)步推進棚戶區(qū)改造，做好城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造，完善基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)配套，引導(dǎo)發(fā)展社區(qū)養(yǎng)老、托幼、醫(yī)療、助餐、保潔等服務(wù)。修訂《住房公積金管理條例》，改革完善住房公積金制度。

實際上，2019年6月國務(wù)院決定對6部行政法規(guī)的部分條款予以修改，其中就涉及《住房公積金管理條例》的修改。

此次《住房公積金管理條例》的修改，不僅強調(diào)了住房公積金的普遍性，即無論在職職工的工作單位性質(zhì)如何、家庭收入高低、是否已有住房，都必須按照規(guī)定繳存住房公積金，也體現(xiàn)了住房公積金的強制性，即單位不辦理住房公積金繳存登記或者不為本單位職工辦理住房公積金賬戶設(shè)立手續(xù)的，由住房公積金管理中心責令限期辦理;單位逾期不繳或者少繳住房公積金的，由住房公積金管理中心責令限期繳存;逾期仍不繳存的，可以申請人民法院強制執(zhí)行。

盡管如此，部分法律界人士仍然認為，隨著經(jīng)濟社會的發(fā)展和住房形勢的變化，住房公積金制度與職工在解決住房問題上的期望還有一定的差距，效果弱化、公平失衡、風險加劇、矛盾突出以及服務(wù)滯后等問題日益顯現(xiàn)，住房公積金的法律改革亟須跟上。

在立法層面，應(yīng)強調(diào)住房保障的基本功能，鼓勵在城鎮(zhèn)居住的所有勞動者參與該制度。讓所有勞動者參與到社會保障制度之中，應(yīng)當是國家和政府的責任，也有利于住房保障功能定位的明確化。修改住房公積金管理中心承擔貸款風險的條款，改由地方財政來承擔，從而既體現(xiàn)住房保障的政府責任，又有利于住房保障功能的貫徹落實。

最重要的是，要明確住房保障目標的公積金貸款傾斜政策。例如，在對貸款申請人的公積金繳存年限、數(shù)額情況以及居住條件情況進行綜合考量的基礎(chǔ)上，對那些為實現(xiàn)基本居住需求，且達到一定繳存年限的低繳存者的貸款申請予以優(yōu)先考慮。