每到年報(bào)發(fā)布季，關(guān)于銀行薪酬的討論就甚囂塵上，外界往往根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表中的數(shù)據(jù)得出人均薪酬的各項(xiàng)結(jié)論。

但銀行員工普遍反映“被平均”、“進(jìn)了假銀行”，尤其是人均薪酬居高的股份制銀行。主要有兩大焦點(diǎn)問(wèn)題：一是，為什么股份行人均薪酬那么高?二是，為什么人均薪酬數(shù)據(jù)與實(shí)際水平差異巨大?

券商中國(guó)此前報(bào)道，銀行人均薪酬整體呈現(xiàn)“股份行>城商行及農(nóng)商行>國(guó)有大行”的結(jié)構(gòu)。其中，股份行的人均工資、人均員工費(fèi)用均位于領(lǐng)先水平，而國(guó)有大行的薪資結(jié)構(gòu)中福利占比普遍較高。

人均薪酬：股份行>城商行>農(nóng)商行>國(guó)有大行

就計(jì)算方法而言，銀行的員工薪酬主要體現(xiàn)在利潤(rùn)表中的“業(yè)務(wù)及管理費(fèi)”欄中的“員工費(fèi)用”，或者叫“職工薪酬及福利”、“員工成本”等。

“員工費(fèi)用”再細(xì)化為工資和獎(jiǎng)金，以及社保、住房公積金、工會(huì)經(jīng)費(fèi)及培訓(xùn)費(fèi)等項(xiàng)目，其中細(xì)化項(xiàng)目中的“工資獎(jiǎng)金”屬于我們通常所說(shuō)的員工工資，其他細(xì)項(xiàng)則統(tǒng)稱為福利。

員工人數(shù)則采取年初、年末的平均數(shù)，以平滑員工人數(shù)變動(dòng)帶來(lái)的波動(dòng)。

據(jù)此測(cè)算，在已披露年報(bào)的22家A股上市銀行中，招行、平安、浙商、中信這四家股份行的人均員工費(fèi)用最高，分別為61.6萬(wàn)元、58.3萬(wàn)元、57.3萬(wàn)元和52.2萬(wàn)元。

同期，上市城商行人均員工費(fèi)用普遍在40萬(wàn)～50萬(wàn)元區(qū)間，農(nóng)商行則在30萬(wàn)～40萬(wàn)元間。國(guó)有大行最低，人均員工費(fèi)用普遍在30萬(wàn)元以內(nèi)。

當(dāng)然，如果把整體的員工費(fèi)用拆分為工資獎(jiǎng)金、福利兩大部分，不同銀行兩部分薪酬的占比也并不相同。

以國(guó)有大行為例，除郵儲(chǔ)銀行外，其余大行的員工工資獎(jiǎng)金普遍占比2/3，但這些銀行的福利水平相對(duì)較好，福利在薪酬中占比約1/3。

具體而言，這部分“福利”包括五險(xiǎn)一金、年金、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)用、解約補(bǔ)償、退休福利等等。

其中，工行、農(nóng)行的福利占比均在36%左右，在披露結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)的上市銀行中處于領(lǐng)先地位。青島銀行的員工費(fèi)用中，福利部分占比也接近1/3，為上市城商行較高水平。

普遍來(lái)看，股份行、城商行的員工費(fèi)用更多地以工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼的形式發(fā)放，福利占比普遍在30%以內(nèi)。其中，光大銀行、招行的福利占比分別為30.7%、27.6%。

而平安、華夏、浙商三家股份行的福利占比相對(duì)較低，分別為18%、22.7%和23.1%。這也意味著，這三家銀行77%甚至八成以上的員工費(fèi)用都以工資獎(jiǎng)金形式發(fā)放。

為啥股份行人均薪酬高?

在各類銀行中，股份行人均薪酬顯著高于其他銀行。

具體高到什么程度?據(jù)記者統(tǒng)計(jì)，六大國(guó)有大行2019年人均員工費(fèi)用為28.9萬(wàn)元，人均工資為19萬(wàn)元。

而已披露年報(bào)的七家股份行人均員工費(fèi)用為51.5萬(wàn)元，人均工資為39.2萬(wàn)元（民生銀行未披露該細(xì)項(xiàng)），相當(dāng)于國(guó)有大行的兩倍多。

高薪酬的背后，有部分股份行特殊的客觀因素：

一是，股份行的分支機(jī)構(gòu)、員工集中在沿海發(fā)達(dá)地區(qū)。

據(jù)券商中國(guó)記者統(tǒng)計(jì)，國(guó)有大行中，除交行、中行外，其他大行在中西部、東北地區(qū)的員工占比均超過(guò)50%，而招商、民生、中信等股份行在這些地區(qū)的員工占比普遍不到三成。

值得注意的是，平安銀行、浙商銀行兩家股份行在中西部及東北地區(qū)的員工占比只有17%～18%，多數(shù)員工集中在環(huán)渤海、長(zhǎng)三角、珠三角等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，以及海外、子公司等。

“要在發(fā)達(dá)地區(qū)尤其是省會(huì)城市吸引并且留住人才，勢(shì)必要提供更為可觀的薪酬，這點(diǎn)不只是我們，沿海地區(qū)的中小銀行薪酬也是普遍比較高的。”一位股份行深圳分行高管表示。

二是，不同銀行的員工基數(shù)與學(xué)歷構(gòu)成也并不一致。

國(guó)有大行員工數(shù)量普遍以10萬(wàn)計(jì)，其中，交行、中行本科及以上學(xué)歷員工占比分別為85%、77%，郵儲(chǔ)、建行則為70%左右，而工行、農(nóng)行這部分員工占比分別只有65%、57%。

反觀股份行、城商行，本科及以上學(xué)歷的員工占比均高于85%，中信、浙商甚至超過(guò)90%。農(nóng)商行該部分員工占比則普遍在80%以內(nèi)，但高于多數(shù)國(guó)有大行。

此外，主觀上說(shuō)，相對(duì)于國(guó)有大行，股份行機(jī)制更為靈活，也更為市場(chǎng)化，面對(duì)較為激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，為吸引人才，提供的待遇也較為誘人，尤其是高管及業(yè)務(wù)骨干等關(guān)鍵崗位的薪酬。

高薪酬之下的高產(chǎn)能

與高企的人均員工費(fèi)用相匹配的，是股份行高額的人均產(chǎn)能。

數(shù)據(jù)顯示，2019年股份行人均創(chuàng)收普遍在300萬(wàn)元以上，平安銀行這一年的人均創(chuàng)收甚至超過(guò)400萬(wàn)元，暫居第一。

招行人均創(chuàng)利也達(dá)到111.9萬(wàn)元，是22家已披露年報(bào)的A股上市銀行中唯一一家人均創(chuàng)利過(guò)百萬(wàn)的銀行。

而國(guó)有大行人均創(chuàng)收普遍在200萬(wàn)元以內(nèi)，其中農(nóng)行為133.8萬(wàn)元，暫居末尾。交行2019年人均創(chuàng)收則為250萬(wàn)元左右，為國(guó)有大行最高。

與此同時(shí)，交行在華東地區(qū)的員工占比接近42%，本科及以上學(xué)歷員工占比也是國(guó)有大行最高。也因此，該行去年人均員工費(fèi)用超過(guò)35萬(wàn)元，位居國(guó)有大行第一。

“從人力的角度來(lái)說(shuō)，我們也會(huì)更為關(guān)注產(chǎn)能指標(biāo)，就是投了那么多人、那么多薪酬下去，能有多少產(chǎn)出。”一位股份行人力資源部負(fù)責(zé)人稱。

一位上市城商行高管也表示，其實(shí)總行關(guān)心的并不是員工薪酬會(huì)不會(huì)太高，而是更加關(guān)心投入之后的產(chǎn)出，創(chuàng)收、創(chuàng)利能不能跟得上。

“我們都是被平均的”

與其他行業(yè)相比，雖然銀行業(yè)人均薪酬處于高位，但對(duì)于不少銀行員工來(lái)說(shuō)，實(shí)際感覺(jué)并非如此，普遍反映“被平均”、“進(jìn)了假銀行”。

為什么計(jì)算數(shù)據(jù)與實(shí)際數(shù)據(jù)之間存在較大差異?主要在于四方面原因：

一是，整體薪酬與實(shí)際到手工資之間的差距。正如前述內(nèi)容，國(guó)有大行普遍將1/3左右的薪酬以福利的形式發(fā)放，股份行、城商行的福利占比也多在30%左右。

“我算了一下，去年每個(gè)月到手差不多8000元，加上年終獎(jiǎng)一共十來(lái)萬(wàn)，在我們當(dāng)?shù)厮闶沁€可以的了，五險(xiǎn)一金壘起來(lái)也有幾萬(wàn)塊。”一位國(guó)有大行江西地區(qū)支行對(duì)公客戶經(jīng)理透露。

二是，地區(qū)資源稟賦的差異。一般而言，銀行沿海發(fā)達(dá)地區(qū)、境外及子公司等分支機(jī)構(gòu)的薪酬都會(huì)高于中西部地區(qū)，一二線城市薪酬也高于三四線城市。

工行此前H股年報(bào)即顯示，2017年、2018年，該行分別有兩名高薪人士的年度薪酬超過(guò)2300萬(wàn)元。同時(shí)，該行五位最高薪人士連續(xù)多年均為該行子公司人員。

而事實(shí)上，即便是單家銀行的同一個(gè)地區(qū)分行內(nèi)部，薪酬也往往難以比較。“我的支行在科技園區(qū)，他的支行在社區(qū)，那我們的單產(chǎn)、薪酬可能就是會(huì)高一些，區(qū)位優(yōu)勢(shì)都不一樣的。”某股份行深圳地區(qū)一位支行負(fù)責(zé)人表示。

三是，條線和崗位的差異。前述股份行人力資源部負(fù)責(zé)人透露，目前來(lái)看，平均薪酬整體會(huì)高一些的是風(fēng)險(xiǎn)、科技、金融市場(chǎng)及投行等條線。

而且，相同條線之間的前中后臺(tái)薪酬也存在差異，即便前臺(tái)業(yè)務(wù)崗、后臺(tái)內(nèi)勤崗之間的職級(jí)相同，二人的薪酬結(jié)構(gòu)也不一樣，業(yè)務(wù)崗的業(yè)務(wù)提成會(huì)占很大一部分，而且變量比較大。

四是，職級(jí)帶來(lái)的薪酬差異。與其他類型銀行相比，股份行高管薪酬顯著較高。此前數(shù)據(jù)顯示，如果加上遞延薪酬，民生、平安、招行等股份行部分高管稅前總薪酬超過(guò)500萬(wàn)元也并不新鮮。